第一次跟讀者分享一對投資相當保守的年青夫婦Albert 及Beatrice的理財情況。 是次個案與目前大多年輕人取態，即「十分保守，願意持有更多現金， 對風險投資無興趣」相當吻合。

任監管機構文職的Albert今年28歲，27歲的太太Beatrice則從事網頁設計，均是每周上班5天的正職，兩位月入合共$40,000。Albert周末兼職教鋼琴及打鼓，每月兼職平均有近$5,000。Beatrice則有從事網頁設計及插畫的兼職，每年有近最多$40,000額外收入。二人每月在扣除強積金後，總收入達 $48,300港元。 二人目前與有長俸的65歲以上父母同住，每月花費約$16,000作家用及供養父母，人壽保單月供$2,000、意外保單月供$500、交通費 $2,000、出外消費連午餐$6,000、衣履及化妝品$3,000，扣除上述開銷後，每月仍有近$18,800餘下作流動現金及儲蓄之用。

由於兩人的父母有長俸收入，可應付現居的廿年舊樓的維修費，以至父母旅行開支仍綽綽有餘，令兩口子在結婚短短3年共同儲存近30萬港元，期間更先後3次前往澳洲探望家人。兩夫婦未有打算生兒育女或短時間內在港置業，Beatrice在港工作7年已有存款約23萬，Albert在畢業時買入的一份人壽保單已供滿，現金總值8萬，而另一份由父母協助儲蓄的人民幣1+3投資相連保單，亦到期並可提取本金及利息，另外他已再轉美元並投保另一份美元儲蓄投資相連保單，投入資金達15萬港元，只須持單15年，保單現金總值有機會升近1.5倍。

以上個案是目前大多中產家庭的寫照，生活相對輕鬆的一群。由於Albert及Beatrice與父母同住，因而過往3年二人報稅時，可獲供養65歲以上同住父母扣稅，得到的稅款寬免亦令稅務比他人輕鬆。目前，兩人每月餘下的$18,800，可用作多買一份有儲蓄成份的人壽又或者醫療保單，但即時賬面可見每月的流動資金縮水至數千元。若有其他開支，如婚宴做禮，或進修多讀一個學位，即使今年或明年扣稅達8萬港元，生活亦會立即感到吃力。依我看來，建議二人應詳談未來5年或10年計劃，以再作進一步的財務分析，甚至由投資態度、取向都有機會需要因新目標而作出調整，我們將在下一期繼續此個案。 香港稅務局提供的計算薪俸稅網址︰www.ird.gov.hk/chi/ese/st_comp_2015_16/cstcfrm.htm
李愛詩
財經智珠網（www.dbpower.com.hk） 研究部總監。持有應用財務碩士學位， 專門研究結構性產品及上市衍生工具數據。 在多個媒體撰文，包括曾參與《資本一周》 投資擂台，連續11星期排名第一位。

Text: 李愛詩