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如何運用信托、保險和 EPOA 進行資產配置?

時代不斷轉變,以往的資產配置只是簡單增值和傳承的課題;現在卻要涵蓋多重國籍身份衍生的稅務問題、婚姻風險、債務風險、政治風險、「人在病床,錢在銀行」等,再也不是單純考慮傳承安排,而是在世的時候萬一因為疾病或意外導致喪失認知的決策力,如何安排企業營運或投資操作或資產安排去維持所愛的受養人生活水平和令自己有尊嚴地安排醫療所需等更切身的問題。這些都不是單一金融或法律結合的工具可以解決,而是需要一個綜合信托、保險和 EPOA 度身訂造方案去全方位考量風險的對冲或轉移。

Text: Karine Lam (Amber Group 天使投資者;壹集團創辦人)

維護活著的尊嚴

疾病和意外是生活中一個不可避免的風險,保險是最常見及性價比較高的風險轉移工具。目前市場廣泛推動高端醫療保險及意外保障,就是以小錢 (保費) 槓桿堵塞大風險 (大保障額對冲),即使面對非常嚴重的疾病或重大意外牽涉高昂的醫療費用,保險便將相關的風險轉移到保險公司,客戶無須吐現任何資產去支付。一份高保障額的高端醫療保險可以解決部份「人在病床,錢在銀行」的情況。

若然客戶的收入來自營運業務、或是投資操作,是家庭的經濟支柱。除了投保一份高端醫療保險,客戶應及早安排一份有效及全面考慮的 EPOA,即持久授權書。持久授權書的性質及作用根據《持久授權書條例》(香港法例第 501 章),持久授權書是一份法律文件,容許授權人 (即打算將其權力授予其他人的人) 在精神上有能力行事時,委任受權人,以便在授權人日後變為精神上無行為能力時,受權人可照顧其財務事項。這樣,客戶的受權人便可以按客戶意願代為簽署租賃合約、買賣合約、營運公司、分配資金及做重大投資決定等,讓客戶及其家人不會因此而打斷資金鏈,確保維護一定的生活水平。

同時,若客戶想為資產建立一道安全防火牆,可以考慮把部分大額保單、股權、物業等注入信托。以往大眾大部份人都有一個錯覺以為設立信托一定是過億資產,其實信托是法人地位轉移的一套法律框架,初始成立費可以低至兩萬美元。只要客戶認為有婚姻風險、債務風險等,都值得考慮設立信托,以免資產被分割。另外,有一些「優質生活破產案例」更突顯信托可以協助客戶在人生最賺到錢的時候鎖定部分利潤在這「法律保險箱」,萬一突然被捲入極大風險,至少客戶可以以受益人方式繼續保持一定水平的生活。

有效傳承 富過萬代 

大額人壽保單成為最受高資產值人士歡迎的傳承工具,主要是有數倍至數十倍的槓桿效應,讓客戶可以傳承給下一代之餘,為自己留存一筆資金作為優質退休生活之用。但市場上只有少部份的大額保單有內置信托的功能,有些客戶擔心巨額賠償給所愛或下一代,如果他們打理不善就很快把錢快光。所以很多時候會同步設立保單信托,以便巨額賠償是以客戶意願逐步分派,也可以安排專業團隊再錢生錢,富過萬代。

由此可見,因應市場變化,一個綜合信托、保險和 EPOA 的度身訂造方案才能滿足客戶在人生不同階段的資產配置或傳承萬代上的理想。

文中提及的應用僅作爲案例參考,不構成投資建議。

林桂芝, Karine Lam, Money, Investment,
Karine Lam
Amber Group 天使投資者;壹集團創辦人
「2012 十大全港時尚專業女性」、「2017 亞洲保險第一領袖大獎」、「2018 亞洲傑出女領袖」、「2019《旭茉 JESSICA》年度傑出女性」及「2021 亞洲最具感召力第一領袖大獎」得主。個人深信財務策劃、資產管理及保障能改變命運,同時熱心公益慈善回饋社會。Karine 擔任天使投資者的 Amber Group 成立於 2017 年,是亞洲最重要的加密金融服務商之一,為機構和個人投資者提供服務,目前公司估值為 10 億美元,為亞洲新晉的金融科技獨角獸之一。